Cos'è lo schedario 1 in banca. Indice delle carte bancarie

Indice delle carte in una banca- contabilità speciale dei pagamenti che, per un determinato motivo, non sono stati eseguiti in tempo dall'istituto finanziario, ma possono essere effettuati in qualsiasi momento (in ordine di priorità). Quali sono le caratteristiche di un file di carta bancaria? In quali tipologie è disponibile? Qual è l'indice delle carte 1 e 2 in banca? Queste sfumature richiedono una considerazione dettagliata.

Indice delle carte in banca: tipologie e caratteristiche

Il file della carta è diviso in diversi tipi , a causa dei motivi per cui l'istituto di credito non ha eseguito gli ordini finanziari. Vale la pena evidenziare qui:

1. Istruzioni che non vengono eseguite a causa della mancanza di fondi da parte del cliente(intestatario conto corrente). Se il titolare del conto non ha una linea di credito aperta al momento della ricezione dei pagamenti, i documenti vengono trasferiti nello schedario della banca. Questo processo è organizzato in diverse fasi:

• Un dipendente di un istituto bancario registra i documenti ricevuti in formato cartaceo o elettronico.
• Il pagamento imperfetto viene riportato nel conto fuori bilancio.
• La banca avvisa il cliente dell'impossibilità di eseguire l'ordine. Di conseguenza, il pagamento viene messo in coda.
• Non appena i fondi necessari compaiono sul conto, l'importo richiesto viene cancellato (in ordine di priorità).

1. Pagamenti che richiedono la conferma da parte del proprietario dell'account. Algoritmo di azioni per un dipendente di un istituto finanziario:

• Gli ordini di pagamento ricevuti in formato cartaceo o elettronico vengono registrati dalla banca.
• Gli importi totali per la loro registrazione vengono visualizzati nel conto fuori bilancio.

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• Una copia del documento viene inviata per l'archiviazione, tenendo conto delle normative interne dell'azienda.
• Il titolare del conto riceverà i documenti che dovranno essere compilati per confermare i pagamenti.
• L'istituto finanziario elabora il pagamento dopo aver ricevuto il consenso.

1. Documenti che vengono messi in coda per la successiva approvazione da parte del cliente. In questa categoria rientrano i pagamenti che non sono stati eseguiti in tempo a causa del blocco del conto del cliente o di restrizioni su determinate transazioni. Se, per decisione del tribunale, le operazioni di spesa devono essere sospese, i pagamenti vengono “congelati” per l'importo specificato dal tribunale.

Indice delle carte in una banca- una sorta di segnale che l'organizzazione ha problemi finanziari. Se il titolare del conto non dispone di un fascicolo della carta, l'istituto finanziario ha il diritto di concedere al cliente una linea di credito e di concedere finanziamenti aggiuntivi.

Indice della carta “1” in banca: che cos'è?

Uno dei tipi è il numero di indice della carta “1”. In questa categoria rientrano i documenti che richiedono l'approvazione del titolare del conto corrente. Qui si riflettono:

• Documenti nel conto fuori bilancio numero 90901.
• Documenti ricevuti dai partner commerciali (fornitori).

In genere il primo file contiene i documenti di pagamento del cliente alla banca che necessitano di conferma. Allo stesso tempo, i pagamenti tramite requisiti di pagamento vengono utilizzati sempre meno.

Il file della carta bancaria “1” include sempre più documenti che richiedono l'autorizzazione per l'elaborazione. Ad esempio, un tribunale ha sequestrato il conto di un cliente bancario (totale o parziale), rendendo impossibile il pagamento. In questo caso il pagamento resterà nel primo schedario fino alla revoca ufficiale del vincolo.

Indice della carta “2” in una banca: che cos'è?

La vista successiva è l'indice delle carte n. 2. Rientrano in questa categoria i pagamenti che non possono essere “rimborsati” per mancanza dell'importo richiesto sul conto corrente e non è prevista alcuna linea di credito. Successivamente, i pagamenti vengono effettuati al ricevimento dei fondi (tenendo conto della coda esistente). I pagamenti appena ricevuti vengono messi in coda ed eseguiti dopo l'esecuzione dei documenti precedenti.

I documenti entrati a far parte dell'archivio delle carte della banca possono essere riscattati parzialmente. Inoltre, la società ha il diritto di revocare i pagamenti in sospeso.

Come è organizzato l'ordine dei pagamenti?

Ciascuna banca esegue gli ordini secondo le modalità previste dalla legge. Nessun pagamento può essere rimborsato prima dell'esecuzione del precedente. Se non sono presenti fondi necessari sul conto, i pagamenti vengono effettuati come segue:

• Copertura per danni alla vita (salute).
• Pagamenti di assenze per malattia, indennità di ferie, salari.
• Rimborso del debito al Servizio fiscale federale, al Fondo delle assicurazioni sociali e al Fondo pensione.
• Pagamenti a vari fondi (fuori bilancio e di bilancio).
• Altri requisiti (tenendo conto della scadenza per l'ammissione).

Indice delle carte in una banca- un attributo obbligatorio delle moderne istituzioni finanziarie, che garantisce la tempestività e la correttezza dei pagamenti, nonché il controllo degli ordini non eseguiti.

RKO comprende un'ampia varietà di servizi che le organizzazioni bancarie forniscono a persone fisiche e giuridiche nella misura richiesta da un particolare cliente.

In genere, i servizi di regolamento del contante sono un'opzione a pagamento e il costo finale è determinato in base alle tariffe di base della banca e include servizi aggiuntivi.

Servizi RKO di base

L'elenco di base dei servizi che possono essere forniti a una persona giuridica include:

1. Rifornimento del conto e prelievo di fondi dal saldo, oltre alla loro libera circolazione;
2. Servizio remoto;
3. Esecuzione di operazioni di cambio;
4. Pagamenti senza contanti.

Un elenco completo di essi è disponibile nel contratto di servizio bancario. L'archivio della carta bancaria è strettamente connesso al conto corrente, perché è in esso che vengono memorizzati tutti i dati relativi alle transazioni che per qualche motivo non sono state eseguite.

Diamo un'occhiata al motivo per cui hai bisogno di uno schedario sul tuo conto corrente e quali tipi di schedari vengono utilizzati oggi.

Cosa significa file di conto corrente?

Lo schedario delle carte di un conto corrente è uno degli strumenti che la banca utilizza per gestire gli ordini di pagamento del correntista.

Tutti gli ordini e i conti che la banca non può evadere per un motivo o per l'altro vengono trasferiti nell'indice della carta per l'archiviazione.

Pertanto, ci sono due grandi gruppi di motivi per cui potrebbe essere necessario aprire uno schedario:

• L'approvazione (accettazione) del cliente non è stata ricevuta, quindi l'ordine di pagamento per l'addebito dei fondi è stato eseguito senza approvazione. Una situazione simile si verifica quando il pagamento non è andato a buon fine a causa del pignoramento del conto corrente;
• Non ci sono fondi sufficienti nel conto dell'organizzazione per consentirle di adempiere ai propri obblighi. Ciò accade anche quando sul conto non è presente uno scoperto o il limite è già stato superato. In questi casi gli ordini non possono essere eseguiti.

A seconda di questi motivi, è possibile creare un indice delle carte sul conto corrente dell'organizzazione n. 1 e n. 2. Se in banca non esiste un indice delle carte per il conto di una persona giuridica, questa è una cosa positiva.

Quando è necessario uno schedario?

Questo fatto giocherà a favore dell'imprenditore se avrà bisogno di richiedere un aumento del limite di scoperto, aprire una nuova linea di credito o ricevere fondi aggiuntivi per lo sviluppo del business.

E viceversa: se è presente uno schedario, la banca sarà più diffidente nei confronti di un'impresa del genere, perché un tale certificato può servire come prova di problemi finanziari. Tieni presente che il file del conto può essere aperto solo per le persone giuridiche, ma non per i singoli imprenditori.

Un certificato che conferma l'assenza di un indice della carta per un conto corrente viene rilasciato direttamente dalla banca presso la quale viene servita la persona giuridica. viso.

Per fare ciò, dovrai compilare un semplice modulo in cui indichi la tua intenzione di ricevere questo certificato. È inoltre necessario comprendere che il certificato non conterrà dati sull'importo attuale del debito nei confronti della controparte o della banca.

Contiene solo l'informazione che ci sono impegni non pagati per un determinato numero di conto corrente, quindi non appena ci saranno fondi in bilancio o verrà ricevuta un'accettazione, verranno rimborsati tutti uno per uno.

Tipi di indici delle carte

Le banche distinguono due tipi di indici delle carte:

1. Fascicolo della carta n. 1. Include principalmente la documentazione che richiede il consenso del cliente. Contiene tutti i dati del conto fuori bilancio n. 90901 (pagamenti da fornitori, ecc.). Affinché il pagamento venga effettuato, il cliente riceve una copia di tale notifica e la approva. Questa sezione può includere documenti che richiedono l'autorizzazione per essere elaborati, ma l'utente non può farlo perché il conto è sequestrato da un ufficiale giudiziario. Oggi il metodo di calcolo tramite richieste di pagamento viene utilizzato sempre meno.
2. Fascicolo della carta n. 2. La documentazione per la quale non ci sono fondi sufficienti sul conto viene inserita qui. Si tratta principalmente dei documenti elencati nel conto fuori bilancio n. 90902. È possibile aprire un file della carta se al conto non è collegato uno scoperto o una linea di credito, non ci sono fondi sufficienti sul saldo, mentre gli ordini di pagamento continuano ad arrivare. Un nuovo ordine non può essere eseguito finché quello precedente non viene chiuso, da qui la “coda” di pagamenti non pagati.

Il file dei documenti di pagamento non pagati per i conti bancari è una sequenza. Non appena ci saranno fondi sufficienti sul conto, i pagamenti verranno rimborsati nell'ordine in cui sono stati ricevuti.

Su quale base verranno elaborati i pagamenti relativi ai file della carta?

Se l'importo per coprire tutti gli obblighi di debito non è sufficiente, sulla base dell'art. 855 parte 2 del Codice Civile della Federazione Russa secondo l'indice della carta n. 2, è stabilita la seguente procedura di cancellazione:

1. Alimenti e pagamenti-risarcimento per danni causati alla salute e alla vita;
2. Accordi con il personale, compresi i pagamenti per salari, assenze per malattia e indennità di ferie per i dipendenti di questa persona giuridica;
3. Pagamenti obbligatori alla cassa pensione, alle assicurazioni sociali e per saldare i debiti verso il fisco;
4. Pagamenti ad altro bilancio e altri fondi;
5. Altri ordini nell'ordine in cui sono stati ricevuti.

All'interno di ciascuno di questi gruppi, i pagamenti verranno rimborsati anche nell'ordine in cui sono stati ricevuti gli ordini.

Ad esempio, prima è necessario rimborsare 15mila per danni alla salute di una vittima di un incidente stradale, quindi è stato ricevuto l'ordine di pagare gli alimenti all'ex moglie di un uomo d'affari per un importo di 18mila rubli.

In quest'ordine i debiti verranno chiusi. Per poter effettuare nuovi pagamenti è necessario rimuovere il file della carta dal conto corrente, ovvero saldare integralmente i tuoi obblighi.

Per quanto riguarda l'indice della carta n. 1, la banca forma autonomamente due code indipendenti l'una dall'altra:

• Pagamenti che aspettano il “via libera” del cliente;
• Pagamenti che richiedono l'autorizzazione di un ente autorizzato (solitamente fiscale, tribunale, ecc.).

Pertanto, il file di una carta bancaria è costituito da documenti di pagamento e liquidazione inevasi in attesa in fila.

Rientrano qui se la persona giuridica titolare del conto non dispone di fondi sufficienti nel suo bilancio o se è necessaria l'accettazione per effettuare il pagamento.

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Se si dice che viene conservato un file della carta per il conto corrente del cliente presso la banca, significa che ci sono documenti di pagamento per questo conto corrente che non sono stati pagati dalla banca.

Va notato che con l'introduzione del nuovo Regolamento della Banca di Russia n. 383-P, il concetto di "Indice delle carte dei documenti di regolamento" è stato sostituito da "Coda di ordini". Ma l'essenza della procedura rimane la stessa:

Un file di carte di documenti di regolamento o una coda di ordini è un record organizzato di documenti di regolamento non pagati archiviati in banca e presentati sul conto corrente di uno specifico pagatore.

A seconda dei motivi del mancato pagamento dei documenti di liquidazione ricevuti sul conto del pagatore, la banca conserva tre tipi di file delle carte:

1. La coda dei documenti di pagamento in attesa di accettazione da parte del pagatore - titolare del conto corrente (di seguito denominato Card Index 90901/1).

Gli importi dei documenti di regolamento ricevuti sul conto corrente, che non possono essere elaborati dalla banca senza la corrispondente accettazione del pagatore, sono registrati nel conto fuori bilancio 90901 "Documenti di regolamento in attesa di accettazione per il pagamento".

2. La coda dei documenti di liquidazione in attesa dell'autorizzazione a effettuare transazioni sul conto corrente secondo le modalità stabilite dalla legislazione della Federazione Russa (di seguito denominata Card Index 90901/2).

Gli importi dei documenti di regolamento ricevuti sul conto corrente, che non possono essere pagati a causa del blocco del conto o di altre restrizioni sulle transazioni su di esso, sono registrati nel conto fuori bilancio 90901 "Documenti di regolamento in attesa di accettazione per il pagamento" secondo la analitica “Documenti di liquidazione in attesa di autorizzazione a effettuare transazioni”

3. Coda di documenti di pagamento non pagati per mancanza o insufficienza di fondi sul conto corrente del pagatore (di seguito denominato Card Index 90902).

Gli importi dei documenti di liquidazione che non possono essere pagati in tempo a causa della mancanza (insufficiente) di fondi sul conto vengono registrati nel conto fuori bilancio 90902 "Documenti di liquidazione non pagati in tempo".

La conservazione dei file delle carte per i conti correnti dei clienti e il monitoraggio dell'esecuzione dei documenti di regolamento in essi contenuti vengono effettuati dalle banche in stretta conformità con gli atti legislativi della Federazione Russa e i documenti normativi della Banca di Russia, in particolare:

Codice Civile della Federazione Russa;

Codice Fiscale della Federazione Russa;

Legge federale “Sul sistema di pagamento nazionale” n. 161-FZ del 27 giugno 2011 (di seguito denominata legge n. 161-FZ);

Legge federale “Sulle procedure di esecuzione” n. 229-FZ del 02.10.2007 (di seguito denominata Legge “Sulle procedure di esecuzione”);

Regolamento della Banca di Russia n. 302-P del 26 marzo 2007 "Sulle regole di contabilità negli enti creditizi situati nel territorio della Federazione Russa" (Caratteristiche dei conti 90901, 90902) (di seguito denominato Regolamento n. 302-P) (scarica);

Regolamento della Banca di Russia n. 383-P del 19 giugno 2012 "Sulle regole per il trasferimento di fondi" (di seguito denominato Regolamento n. 383-P) (download);

Lettera della Banca di Russia n. 18-1-2-9/1706 del 23 luglio 2008 "Sulla contabilità dei documenti collocati negli schedari dei conti fuori bilancio n. 90901, 90902"

I file delle carte dei documenti di pagamento possono essere organizzati dalla banca su supporto cartaceo o elettronico. Inoltre, se gli schedari sono gestiti elettronicamente, la banca deve fornire:

la possibilità di riprodurre su supporto cartaceo i documenti collocati negli schedari (code), preservandone tutti i dettagli, nonché indicando la data di ricezione e la data di messa in coda;

la possibilità di ottenere informazioni su ciascun documento nel contesto delle informazioni sull'esecuzione (esecuzione parziale), revoca, restituzione, importo dell'accettazione;

la capacità di fornire informazioni sulle persone autorizzate della banca che eseguono le procedure pertinenti per l'accettazione e l'esecuzione dei documenti di regolamento.

Mantenimento da parte della banca di una coda di documenti di pagamento in attesa di accettazione da parte del pagatore - titolare del conto corrente (Card Index 90901/1)

Nell'indice delle carte 90901/1 "Documenti di regolamento in attesa di accettazione di pagamento", la banca inserisce richieste di pagamento e ordini di incasso dai destinatari dei fondi ricevuti sul conto corrente del pagatore, se il loro pagamento richiede un consenso separato (accettazione) del pagatore.

Non necessitano dell’accettazione del pagatore e non vengono inserite nell’Indice Carta 90901/1:

Ordini di riscossione da parte delle autorità fiscali e doganali della Federazione Russa per il trasferimento di fondi al bilancio della Federazione Russa (clausola 4 dell'articolo 46 del Codice Fiscale della Federazione Russa).

Ordinanze di riscossione redatte sulla base di atti esecutivi per la riscossione di fondi sulla base di decisioni giudiziarie (clausola 5 dell'articolo 70 della legge "Sui procedimenti esecutivi").

Richieste di pagamento e mandati di incasso da parte di destinatari di fondi per i quali esiste una pre-accettazione da parte del pagatore (clausola 2.9.1 del regolamento n. 383-P).

Se la richiesta di pagamento o l’ordine di incasso ricevuto dalla banca non si riferisce ai documenti di pagamento di cui sopra, per il relativo pagamento è necessaria l’accettazione del pagatore. In questo caso la banca:

1) Registra elettronicamente o su supporto cartaceo il documento di regolamento ricevuto secondo le modalità stabilite dal documento interno della banca, apponendo su di esso la data di ricezione.

2) Riflette l'importo del documento di liquidazione ricevuto sul conto fuori bilancio 90901 – contabilità analitica 90901/1 “Documenti di liquidazione in attesa di accettazione di pagamento”:

Va notato che i conti personali 90901 in questo caso vengono aperti secondo i termini di pagamento, ad es. su un conto vengono presi in considerazione i documenti di liquidazione 90901/1, il cui ultimo giorno di accettazione avviene nella stessa data.

Per riferimento: l'accettazione deve pervenire alla banca entro 5 giorni lavorativi (articolo 6 della legge n. 161-FZ). Allo stesso tempo, ai sensi dell'art. 191 del Codice Civile della Federazione Russa, il conto alla rovescia inizia dal giorno successivo a quello in cui il documento di pagamento viene ricevuto dalla banca.

3) Colloca copia del documento di regolamento ricevuto per l'archiviazione (su supporto cartaceo o elettronico), secondo le modalità stabilite dal documento interno della banca.

4) Trasferisce al pagatore per accettazione copia del documento di pagamento ricevuto sul conto secondo le modalità stabilite dal documento interno della banca. Il trasferimento del documento di pagamento ricevuto per l'accettazione al pagatore può essere effettuato dalla banca in formato cartaceo o mediante notifica elettronica.

5) Cancella l'importo del documento di pagamento dal conto 90901 il giorno in cui riceve dal pagatore la domanda di accettazione (totale o parziale):

La banca paga l'importo accettato dal pagatore lo stesso giorno se sul conto corrente sono presenti fondi sufficienti.

In caso di accettazione parziale, la banca, entro il giorno lavorativo successivo a quello di ricezione dell'accettazione parziale del pagatore, ne dà comunicazione al destinatario dei fondi per via elettronica o inviando copia della Domanda di accettazione indicando la data, apponendo la il timbro della banca e la firma della persona autorizzata dalla banca.

Il pagamento dell'importo parzialmente accettato dal pagatore viene effettuato dalla banca mediante un ordine di pagamento.

Se sul conto del pagatore non ci sono fondi sufficienti, il documento di regolamento accettato dal pagatore (in tutto o in parte) non viene eseguito dalla banca e deve essere restituito al mittente (destinatario dei fondi) entro e non oltre il giorno lavorativo successivo al giorno di ricevimento dell'accettazione del pagatore.

Un'eccezione è il caso in cui l'accordo tra la banca e il pagatore prevede che i documenti di regolamento (pagamento) emessi da questo destinatario (o da tutti i destinatari) siano accettati dalla banca per l'esecuzione, indipendentemente dalla disponibilità di fondi sul conto. Successivamente il documento di pagamento accettato dal pagatore dovrà essere trasferito al Card Index 90902:

6) Restituisce il documento di pagamento al destinatario dei fondi se viene ricevuta una richiesta di rifiuto di accettazione da parte del pagatore o l'accettazione del pagatore non viene ricevuta entro 5 giorni lavorativi. In questo caso, il giorno in cui viene restituito il documento di pagamento, il suo importo viene cancellato dal conto 90901:

Entro e non oltre il giorno lavorativo successivo al giorno del rifiuto dell'accettazione del pagatore, ovvero il giorno lavorativo entro il quale deve pervenire l'accettazione del pagatore, la banca del pagatore, unitamente al documento di pagamento restituito, invia una notifica al destinatario dei fondi in formato elettronico o cartaceo del rifiuto dell’accettazione del pagatore o della mancata ricezione dell’accettazione del pagatore indicando la data e apponendo sull’avviso cartaceo il timbro della banca e la firma di un soggetto abilitato.

Mantenimento da parte della banca di una coda di documenti di pagamento non pagati per assenza o insufficienza di fondi sul conto corrente del pagatore (Indice carte 90902)

La coda dei documenti di pagamento non pagati in tempo a causa dell'assenza o dell'insufficienza di fondi sul conto corrente del pagatore è mantenuta dalla banca solo per i conti delle persone giuridiche e dei singoli imprenditori. Allo stesso tempo, tenendo conto dei requisiti della clausola 2.10 del Regolamento 383-P, indipendentemente dalla presenza di fondi sul conto, la banca deve essere accettata per l'esecuzione e, se non ci sono fondi sul conto, vengono collocati nell'Indice delle Schede 90902:

Documenti di pagamento, sia per il destinatario (esattore) dei fondi che per il pagatore stesso, per il pagamento di pagamenti al bilancio della Federazione Russa e il pagamento di pagamenti relativi, ai sensi dell'articolo 855 del Codice civile della Federazione Russa, a gruppi di priorità 1–4.

Richieste di pagamento e ordini di riscossione da parte di destinatari (collettori) di fondi a cui è concesso per legge il diritto di cancellare fondi dai conti bancari dei pagatori.

Se la banca accetta o meno in assenza di fondi (insufficienti) sul conto i restanti documenti di regolamento (pagamento) del pagatore e delle sue controparti-destinatari dei fondi deve essere determinato dal Contratto tra la banca del pagatore e il pagatore.

Se l'accordo tra la banca e il pagatore non prevede l'inserimento di tali documenti nell'indice delle carte 90902, se non ci sono fondi sul conto del pagatore, questi documenti non vengono accettati dalla banca per l'esecuzione e devono essere restituiti al persona che li ha presentati entro il giorno lavorativo successivo a quello del loro ricevimento. Oppure entro e non oltre il giorno lavorativo successivo al giorno di ricezione dell'accettazione del pagatore, se prima il documento di pagamento si trovava nell'indice delle carte 90901/1.

Quando si inserisce un documento di liquidazione (pagamento) nell'Indice carte 90902, la banca:

1) Registra il documento di regolamento (pagamento) ricevuto in formato elettronico o cartaceo secondo le modalità stabilite dal documento interno della banca e segna su di esso la data di ricezione. Va notato che i documenti di liquidazione ricevuti dagli esattori (beneficiari di fondi) che hanno il diritto di avanzare richieste sui conti dei pagatori per la riscossione di fondi ai sensi della legge sono soggetti a registrazione obbligatoria. La procedura per la registrazione di altri documenti di regolamento (pagamento) deve essere stabilita dalla banca nei suoi documenti interni.

2) Riflette l'importo del documento di regolamento (pagamento), non eseguito a causa della mancanza di fondi (insufficienti) sul conto, sul conto fuori bilancio 90902 "Documenti di regolamento non pagati in tempo":

La data di collocazione del documento nell'Indice delle carte 90902 è indicata sul documento di liquidazione (pagamento).

Per ciascun pagatore viene aperto il conto 90902.

3) Invia una notifica al mittente del documento di liquidazione (pagamento) indicando la data in cui il documento viene inserito nella coda dei documenti non pagati, nella forma stabilita dalla banca (in formato elettronico, cartaceo, sotto forma di copia del documento di liquidazione (pagamento)), entro e non oltre il giorno lavorativo successivo al giorno in cui il documento è stato inserito nell'indice delle carte 90902.

Se un documento di regolamento presentato tramite la banca del destinatario viene messo in coda, la notifica specificata per la trasmissione al destinatario viene inviata dalla banca del pagatore alla banca del destinatario.

4) Paga il documento di regolamento (pagamento) situato nell'indice della carta 90902, al ricevimento dei fondi sul conto di regolamento del pagatore, nell'ordine stabilito dall'art. 855 del Codice Civile della Federazione Russa. In questo caso, l'importo del documento pagato (totale o parziale) viene cancellato dal conto fuori bilancio 90902:

Il pagamento parziale dei documenti di liquidazione (pagamento) dal Card File 90902 viene effettuato tramite ordine di pagamento.

Per riferimento: Codice Civile della Federazione Russa

“Articolo 855. Sequenza di addebito dei fondi sul conto

1. Se sul conto sono presenti fondi, il cui importo è sufficiente a soddisfare tutti i requisiti presentati sul conto, tali fondi vengono cancellati dal conto nell'ordine in cui vengono inviati gli ordini del cliente e altri documenti per la cancellazione ricevuti (priorità di calendario), salvo diversa disposizione di legge.

2. Se sul conto non ci sono fondi sufficienti per soddisfare tutte le richieste poste su di esso, i fondi vengono cancellati nel seguente ordine:

innanzitutto, le cancellazioni vengono effettuate secondo documenti esecutivi che prevedono il trasferimento o l'emissione di fondi dal conto per soddisfare le richieste di risarcimento per danni causati alla vita e alla salute, nonché le richieste di riscossione degli alimenti;

in secondo luogo, le cancellazioni vengono effettuate secondo documenti esecutivi che prevedono il trasferimento o l'emissione di fondi per accordi per il pagamento di indennità di fine rapporto e salari con persone che lavorano con un contratto di lavoro, compreso un contratto per il pagamento della remunerazione agli autori del risultati dell'attività intellettuale;

in terzo luogo, vengono cancellati i documenti di pagamento che prevedono il trasferimento o l'emissione di fondi per la liquidazione dei salari con persone che lavorano con un contratto di lavoro (contratto), nonché per i contributi alla Cassa pensione della Federazione Russa, il Fondo delle assicurazioni sociali della Federazione Russa e l'assicurazione obbligatoria dei fondi medici;

nel quarto turno vengono effettuate cancellazioni sui documenti di pagamento che prevedono pagamenti al bilancio e fondi fuori bilancio, ai quali non sono previste detrazioni nel terzo turno;

in quinto luogo, le cancellazioni vengono effettuate in base a documenti esecutivi che prevedono la soddisfazione di altri crediti monetari;

in sesto luogo, per altri documenti di pagamento vengono cancellati in ordine di calendario.

L'addebito dei fondi sul conto per i reclami relativi a una coda viene effettuato nell'ordine del calendario di ricezione dei documenti."

Mantenimento da parte della banca di una coda di documenti di regolamento in attesa dell'autorizzazione a effettuare transazioni sul conto corrente secondo le modalità stabilite dalla legislazione della Federazione Russa (Card Index 90901/2)

Una coda di documenti di regolamento (pagamento) in attesa di autorizzazione al pagamento viene formata dalla banca al ricevimento della decisione (delibera) sul sequestro (limitazione) dei fondi sul conto del pagatore, emessa in conformità con la legislazione della Federazione Russa, a conto di regolamento del pagatore, indipendentemente dalla disponibilità di fondi sul conto bancario del pagatore.

I documenti di regolamento (pagamento) vengono inseriti nel Card File 90901/2, che, in conformità con la legge, non può essere pagato in caso di sequestro o altra limitazione delle transazioni sul conto corrente.

Quindi, in particolare, quando la banca riceve la decisione dell'Agenzia delle Entrate di sospendere l'operatività sul conto corrente del pagatore, tutti i documenti di liquidazione (pagamento) vengono inseriti nel Card File 90901/2, ad eccezione dei pagamenti che possono essere effettuati dal banca in presenza di tale Decisione, vale a dire:

pagamenti relativi ai gruppi prioritari 1 e 2;

pagamenti al sistema di bilancio della Federazione Russa.

Quando la banca riceve un ordine del tribunale o degli ufficiali giudiziari di sequestrare fondi sul conto, tutti i documenti di regolamento (pagamento) presentati sul conto corrente sono soggetti a spostamento nell'indice delle carte 90901/2, poiché, ai sensi dell'art. 27 della legge federale “sulle banche e sulle attività bancarie”, tale arresto implica la completa cessazione di tutte le operazioni di addebito sul conto.

La procedura della banca per ricevere una decisione (delibera) sul sequestro di fondi o sulla limitazione delle operazioni sul conto (di seguito denominata “Decisione sulla limitazione delle operazioni”) sul conto corrente.

1. Se i documenti di pagamento presentati per il versamento sul conto corrente non riguardano pagamenti che possono essere effettuati in presenza di una esistente Decisione di limitazione delle operazioni, allora:

Qualora sia necessario ottenere l’accettazione del pagatore, essi vengono inseriti nel Card File 90901/1 - “Coda documenti di regolamento in attesa di accettazione del pagatore”, con le modalità sopra descritte;

Se l'accettazione del pagatore non è richiesta o è data in anticipo, il documento di regolamento (pagamento) ricevuto viene inserito nel fascicolo 90901/2 - “Coda di documenti di regolamento in attesa di autorizzazione ad effettuare operazioni sul conto corrente secondo le modalità stabilite dal la legislazione della Federazione Russa”:

Se nel momento in cui la banca riceve la Decisione di limitare le operazioni, il documento di liquidazione (pagamento) si trova nel Card File 90902 a causa della mancanza di fondi sul conto corrente, allora viene spostato nel Card File 90901/2:

I documenti presenti nel Card File 90901/1 e in attesa di accettazione da parte del pagatore al momento del ricevimento della decisione di limitare le operazioni da parte della banca non sono soggetti a trasferimento nel Card File 90901/2.

Se, durante il periodo di validità della Decisione sulla limitazione delle transazioni, viene ricevuta l'accettazione di tali documenti da parte del pagatore, questi sono soggetti a trasferimento all'Indice delle carte 90901/2 per l'importo accettato dal pagatore:

Se non viene ricevuta l'accettazione del pagatore o viene ricevuto un rifiuto di accettazione, la banca restituisce tali documenti di pagamento secondo le modalità sopra descritte.

In conformità con la legge, sul conto può essere emessa una decisione di sospensione delle transazioni sui conti o una decisione di sequestro di fondi indicando l'importo. In questo caso i documenti di liquidazione (pagamento) vengono inseriti nel Card File 90901/2 solo per l'importo per il quale viene imposto il sequestro.

Ad esempio, nel conto corrente c'è un saldo in contanti di 10.000 rubli. Sul conto corrente è stato presentato un ordine di pagamento del pagatore per il pagamento di materiali per un importo di 8.000 rubli e, allo stesso tempo, lo stesso giorno, una decisione dell'autorità fiscale di sospendere le transazioni sul conto con l'importo specificato sul conto sono stati versati 4.000 rubli.

La banca utilizza un ordine di pagamento per pagare l'ordine di pagamento per un importo di 6.000 rubli (10.000 - 4.000) e inserisce l'ordine di pagamento per l'importo residuo di 2.000 rubli nell'indice delle carte 90901/2 fino alla decisione di annullare la sospensione del pagamento. operazioni sul conto.

I documenti inseriti nell'Archivio Carta 90901/2 vi restano finché la banca non riceve una Decisione di annullamento della sospensione delle operazioni sul conto o una Delibera di revoca del fermo. Il giorno in cui la restrizione viene revocata, la banca cancella i documenti di pagamento dall'indice delle carte 90901/2:

2. I documenti di liquidazione (pagamento), che non sono soggetti agli effetti della decisione sulla limitazione delle transazioni del conto per forza di legge, non sono soggetti a trasferimento all'indice delle carte 90901/2.

Richiamo dei documenti di liquidazione dagli archivi carte

I documenti di pagamento (pagamento) possono essere richiamati dai mittenti dalla coda dei documenti di pagamento (file carte) sulla base della Domanda di Revoca.

L’istanza di revoca può essere presentata alla banca in formato elettronico o cartaceo, nella forma stabilita dalla documentazione interna della banca. Inoltre, deve contenere il numero, la data, l’importo del documento, i dettagli del pagatore, del destinatario dei fondi, della banca del pagatore, della banca del destinatario, nonché altri dettagli stabiliti dalla banca.

Entro il giorno lavorativo successivo a quello di ricevimento della Domanda di revoca, la banca invia al mittente della Domanda una comunicazione in formato elettronico o cartaceo dell'avvenuta revoca, indicando la data, la possibilità o l'impossibilità* di revoca della stessa. documento di liquidazione. L'avviso cartaceo deve contenere il timbro della banca e la firma del procuratore della banca.

*L'impossibilità di revocare un documento di pagamento si verifica in caso di pagamento.

La revoca del documento di pagamento del destinatario dei fondi presentato alla banca del pagatore tramite la banca del destinatario dei fondi viene effettuata tramite la banca del destinatario dei fondi.

La restituzione del documento di liquidazione revocato è effettuata entro il giorno lavorativo successivo al giorno di ricevimento dell'Istanza di revoca, con contestuale invio al mittente del documento di liquidazione della corrispondente comunicazione in formato elettronico, indicando informazioni che consentano individuando il documento di liquidazione revocato, la data e il motivo del suo ritiro.

La Banca prevede una procedura per la registrazione dei documenti di regolamento revocati e delle notifiche della loro revoca. Allo stesso tempo, sono soggetti a registrazione obbligatoria i documenti di liquidazione revocati degli esattori (beneficiari di fondi) che hanno il diritto di avanzare richieste sui conti dei pagatori per la riscossione di fondi ai sensi della legge.

Disposizioni da rispecchiare nei documenti interni della banca che regolano la tenuta dei fascicoli delle carte

In conformità alla clausola 10.3 del Regolamento n. 383-P, gli enti creditizi sono tenuti, entro luglio 2013, a elaborare documenti interni contenenti la procedura per l'organizzazione delle attività di trasferimento. In particolare, la banca deve sviluppare documenti interni che regolano la procedura per lavorare con Code di documenti di regolamento (file di carte).

Condizioni che devono essere descritte dalla banca nei documenti interni che regolano la procedura per lavorare con i file delle carte	Clausola n. 383-P
La procedura per eseguire le procedure per l'accettazione dei documenti di regolamento (pagamento) per l'esecuzione: se è necessario ottenere l'accettazione del pagatore; in caso di fondi insufficienti sul conto corrente; se c'è una decisione di limitare le transazioni sul conto.
La procedura per la registrazione dei documenti di liquidazione presentati sul conto corrente.
Numero di copie dei documenti di regolamento (pagamento) presentati dal pagatore e dai destinatari.
La procedura per la redazione e la forma dell'accettazione precedentemente data. (1)
La procedura e la descrizione della procedura per la conservazione degli archivi delle carte: elettronicamente o su carta.
La procedura per confermare l'esecuzione (esecuzione parziale) di un documento di regolamento (pagamento).
Procedura per il pagamento parziale dei documenti di liquidazione (pagamento).
La procedura per richiamare i documenti di liquidazione (pagamento) dai file delle carte, inclusa la procedura per registrare i documenti richiamati.	clausola 2.2, 2.14, 2.15, 2.16
Moduli di documento: Ordini di ricevere contanti da un conto predisposto da una persona giuridica se i fondi sul conto non sono sufficienti; Domanda di accettazione del pagatore (rifiuto di accettazione) (1); Notifica alla banca del rifiuto di accettazione o della mancata ricezione dell'accettazione; Richiesta da parte del mittente del documento di liquidazione (pagamento) di revocare il documento; Notifica alla banca dell'inserimento del documento di regolamento (pagamento) nella Coda dei documenti di regolamento non eseguiti in tempo (Card Index 90902); Notifica alla banca della revoca del documento di pagamento dall'Archivio Carte.	1.11, 2.9.2, 2.14, 2.10, 2.14
Condizioni che devono essere ulteriormente specificate nell'accordo della banca con il pagatore:
La procedura per determinare l'adeguatezza dei fondi in un conto corrente.
La procedura per accettare documenti di regolamento (pagamento) per un conto per l'esecuzione in assenza (insufficienza) di fondi.

(1) Si vedano ad esempio i moduli documentali predisposti dalla Banca di Russia per i propri clienti

• Indice delle carte: che cos'è? Qual è l'ordine in cui vengono inseriti nel file della carta bancaria?
• Indice delle carte in banca
• Indice delle carte in banca: che cos'è?
• Indice carta dei documenti di pagamento, o coda degli ordini
• Indice delle carte del conto corrente: cosa significa la sua presenza e in quali tipologie si presenta?
• Cos'è l'indice delle carte e i servizi di gestione del contante?

Indice delle carte: che cos'è? Qual è l'ordine in cui vengono inseriti nel file della carta bancaria? Supponiamo che un'impresa invii un ordine di pagamento alla banca, ma al momento sul suo conto corrente non ci siano fondi sufficienti per la sua esecuzione immediata e non venga concesso un prestito bancario, in questo caso l'impiegato della banca verifica la correttezza dell'ordine di pagamento e lo inserisce nello schedario.

Indice delle carte in banca

Gli ordini di pagamento vengono accettati dalla banca per l'esecuzione non solo se sono disponibili fondi per pagarli. Per i pagamenti di beni e servizi e per i più comuni pagamenti non legati alle materie prime, in particolare con il bilancio statale, l’assicurazione statale e l’assicurazione sociale, gli ordini di pagamento sono accettati dalla banca anche se non ci sono fondi sui conti dei pagatori.

In questi casi la banca inserisce gli ordini accettati nello schedario n. 2 (documenti di pagamento scaduti). Vengono pagati secondo l'ordine corrente dei pagamenti.Per semplificare la tecnica dei regolamenti secondo l'ordine dei pagamenti programmati, le autorità economiche possono, all'inizio di ogni mese, presentare alla banca i documenti di regolamento emessi per i regolamenti per l'intero mese .

Questi documenti vengono depositati dalla banca nello schedario n. 1 (documenti in attesa di scadenza del pagamento) e vengono pagati da questo schedario nei giorni dei prossimi pagamenti programmati.

Indice delle carte: che cos'è? Qual è l'ordine in cui vengono inseriti nel file della carta bancaria?

In tale situazione, il file della carta n. 1 include i documenti di liquidazione che non sono soggetti a pagamento durante il periodo di validità della restrizione sulla gestione del conto. Il file della carta n. 2 viene utilizzato come segue. Indice delle carte dei documenti di pagamento o coda degli ordini della Cassa pensione della Federazione Russa, del Fondo delle assicurazioni sociali della Federazione Russa e dei fondi dell'assicurazione medica obbligatoria; - 4a fase - documenti di pagamento che prevedono pagamenti al bilancio e fondi extra-bilancio, le cui detrazioni non sono previste nella terza fase; - 5a fase - documenti esecutivi che prevedono la soddisfazione di altri crediti pecuniari; - 6a fase - altri documenti di pagamento in ordine di calendario.
Nonostante la formulazione abbastanza chiara dell’art. 855 del Codice Civile della Federazione Russa, quando lo si utilizza nella pratica, sorgono domande.

Indice delle carte in banca: che cos'è?

• Commento alla Parte 2 del Codice Civile della Federazione Russa Articolo 855
• Cos'è il file di una carta bancaria?
• Indice delle carte bancarie
• Indice delle carte in banca
• Indice delle carte: che cos'è? Quale ordine viene inserito nel file di una carta bancaria?
• Cosa si intende per file di conto corrente?
• Quando il denaro arriverà sul conto, la banca eseguirà i documenti esecutivi disponibili nello schedario
• Sequenza dei pagamenti

Commento alla parte 2 del codice civile della Federazione Russa Articolo 855 Sequenza di cancellazione dei fondi dal conto Commento all'articolo 855 1. La procedura per la cancellazione dei fondi dal conto del cliente dipende dalla presenza di fondi sufficienti sul conto per soddisfare richieste in arrivo.

Nel determinare l'ordine dei pagamenti, il Codice Civile della Federazione Russa dovrebbe essere guidato dalla procedura stabilita dalle leggi federali sul bilancio federale. L'ultima di queste è la legge federale n. 357-FZ del 13 ottobre 2010 "Sul bilancio federale per il 2011 e per il periodo di pianificazione 2012 e 2013".
Ai sensi del comma 1 dell'art. 5 della legge N 357-FZ, la cancellazione di fondi in base ai documenti di liquidazione che prevedono pagamenti ai bilanci del sistema di bilancio della Federazione Russa, nonché il trasferimento o l'emissione di fondi per la liquidazione dei salari con persone che lavorano sotto un contratto di lavoro, vengono effettuati secondo l'ordine di calendario di ricezione di tali documenti dopo i pagamenti di trasferimento effettuati nella prima e nella seconda fase. Pertanto, la terza e la quarta fase specificate nell'art.

855 del Codice Civile della Federazione Russa, in realtà si fondono in uno solo, la quinta fase diventa la quarta e la sesta, di conseguenza, la quinta.
File della carta bancaria – documenti di pagamento non eseguiti che sono sotto il controllo della banca in cui è aperto il conto corrente del pagatore. I documenti di pagamento vengono inseriti nel file della carta se:

• il pagatore non dispone di fondi sufficienti per adempierli;
• è prevista l'accettazione del pagatore per l'esecuzione;
• il pagamento è previsto senza accettazione nei casi stabiliti dalla legge.

In una banca esistono due tipi di file di carte: il cosiddetto file di carte n. 1 (conto bancario fuori bilancio n. 90901 “Documenti di liquidazione in attesa di accettazione per il pagamento”) e file di carte n. 2 (file di carte fuori bilancio conto n. 90902 “Documenti di liquidazione non pagati in tempo”).
Il file della carta n. 1 viene utilizzato per i pagamenti che richiedono l'accettazione da parte del titolare del conto o il permesso di effettuare transazioni nei casi stabiliti dalla legislazione della Federazione Russa.

Se sono presenti fondi sul conto, vengono addebitati sul conto in ordine di calendario, nell'ordine in cui vengono ricevuti gli ordini del cliente e altri documenti per l'addebito. La legge può prevedere una procedura diversa per la cancellazione dei fondi da un conto Cos'è il file di una carta bancaria? Il primo include la documentazione, la cui implementazione richiede un permesso speciale.

Attenzione

La seconda opzione viene utilizzata se sul conto del cliente non ci sono fondi sufficienti per eseguire immediatamente il documento di pagamento. Questo è il motivo principale per entrare nello schedario della società bancaria.

In futuro, l'esecuzione del documento corrispondente avviene parallelamente alla ricezione del denaro sul conto del cliente. File della carta bancaria In questo caso, nelle “Condizioni di pagamento”, il destinatario dei fondi inserisce “Con accettazione”.

L'ordine di addebito dei pagamenti nel file bancario

ORDINE DI RISOLUZIONE (ordine) - un ordine alla banca di cancellare dal conto del pagatore i pagamenti dovuti da lui in conformità con i documenti allegati, soggetti al pagamento in modo indiscutibile (atti di esecuzione del tribunale, atti di esecuzione notarili, ordini di arbitrati statali e dipartimentali, ecc.). I. p. è compilato in 2 copie. il primo viene utilizzato dalla banca del fornitore come memoriale in caso di pagamento dei documenti, il secondo viene restituito all'esattore come notifica che l'importo del pagamento è stato accreditato sul suo conto; il documento esecutivo pagato viene rilasciato al pagatore.

Se il pagatore è servito da un istituto bancario non residente, l’I.p. viene inviato attraverso la banca che serve il richiedente alla banca del pagatore. Pagamento I.
Se nel conto corrente non ci sono fondi sufficienti per coprire tutti i pagamenti, l'organizzazione sviluppa un debito scaduto e perde il diritto di disporre liberamente del conto corrente. Quindi la Banca di Stato sposta i documenti di pagamento dallo schedario 1, dove i documenti vengono archiviati fino alla scadenza del pagamento, allo schedario 2 dei documenti di pagamento non pagati in tempo.

Informazioni

Il pagamento di questi documenti viene effettuato man mano che i fondi vengono ricevuti sul conto corrente nel seguente ordine: I FONDI CANCELLATI FORZATI dai conti nella Banca di Stato dell'URSS vengono utilizzati in caso di crediti indiscussi nei confronti del saldo o del conto corrente del pagatore, come così come in caso di fondi insufficienti sul suo conto per soddisfare una volta tutte le richieste. La cancellazione indiscussa dei fondi (vedi) viene effettuata secondo gli ordini dei creditori.

File della carta nella priorità della banca Tutti gli altri casi devono essere specificati nel contratto concluso tra il titolare del conto e l'istituto finanziario. La procedura per il trasferimento di tali obblighi nel fascicolo della carta è la seguente:

1. Correzione (registrazione) dei documenti di pagamento da parte di un impiegato della banca in formato elettronico o cartaceo.
2. Riflessione dei pagamenti inevasi nei corrispondenti conti fuori bilancio.
3. Invio di una notifica al client, che contiene tutte le informazioni sull'invio del documento in coda.
4. Pagamento secondo i documenti di pagamento dopo che sul conto del cliente appare un importo sufficiente per effettuare la transazione.

Per quanto riguarda l'ordine delle transazioni, queste vengono eseguite in base al documento presentato per primo per il regolamento.

Indice delle carte: che cos'è? Quale ordine viene inserito nel file di una carta bancaria?

Ciascuna organizzazione finanziaria e creditizia conserva i registri e controlla la documentazione dei clienti. A questo scopo esiste uno strumento bancario speciale: il file della carta bancaria. Memorizza gli ordini di pagamento per il conto corrente del cliente, che sono sotto il controllo della banca. Questi documenti sono caratterizzati come non soddisfatti a causa di alcune circostanze. Devono prima ottenere il permesso della banca o del titolare del conto per eseguirli, e poi vengono eseguiti secondo l'ordine accettato. Diamo uno sguardo più da vicino a quali tipi di file di carte ci sono in una banca, quale ordine viene inserito in un file di carte bancarie e perché è necessario?

Cos'è uno schedario e perché è necessario?

Un file della carta è un registro dei documenti di pagamento del cliente in sospeso presso la banca e sotto il suo controllo. È suddiviso in diversi tipi, a seconda dei motivi della comparsa di obblighi non pagati. Questi includono:

• Ordini che non possono essere eseguiti per mancanza di risorse finanziarie da parte del titolare del conto corrente. Se il cliente non ha una linea di credito aperta, quando i pagamenti vengono effettuati in assenza di fondi sul suo conto a scapito del denaro della banca, i documenti devono essere accettati per l'archiviazione nell'archivio della carta. Questa procedura è la seguente:
• Un impiegato di banca registra i documenti ricevuti in formato elettronico e cartaceo,
• Il pagamento non eseguito si riflette nel conto fuori bilancio,
• Il titolare dell'account viene informato che il documento non può essere registrato e messo in coda per il pagamento,
• I pagamenti vengono elaborati nell'ordine accettato non appena l'importo richiesto viene accreditato sul conto.
• Documenti che richiedono il consenso del cliente per effettuare un'operazione di pagamento. La procedura operativa della banca è la seguente:
• I registri dei dipendenti hanno ricevuto i documenti di pagamento,
• Riflette l'importo della loro partecipazione nel conto fuori bilancio,
• Una copia del documento viene inviata per l'archiviazione secondo la procedura interna dell'organizzazione,
• Il titolare del conto riceve la documentazione per confermare il pagamento,
• Dopo il suo consenso, la banca effettua la transazione.
• Documenti in attesa del loro turno per ottenere il permesso di condurre. I documenti di pagamento potrebbero rientrare qui se i fondi del proprietario del conto vengono sequestrati o se la transazione presenta restrizioni. Se la decisione del tribunale prevede la limitazione di tutte le operazioni di spesa, i pagamenti vengono sospesi nella misura per la quale è imposta la limitazione. Se l'ordinanza del tribunale non influisce su determinate operazioni, queste verranno eseguite normalmente.

La tenuta dell'archivio delle carte è regolata dalle leggi e dagli atti giuridici della Banca Centrale della Federazione Russa: il Codice Fiscale della Federazione Russa, il Codice Civile della Federazione Russa, le Leggi Federali n. 161 e n. 229, i Regolamenti della Banca Centrale n. 383 e 385, ecc.

Pertanto, la presenza di uno schedario segnala che la situazione finanziaria dell’azienda non è del tutto stabile. Se il titolare del conto non dispone di un fascicolo della carta, la banca può concedergli una linea di credito e un finanziamento aggiuntivo.

Cosa sono gli schedari 1 e 2?

Le banche dividono l'indice delle carte in due tipologie:

Fascicolo della carta n. 1. Ciò include la documentazione che richiede l'autorizzazione del cliente. Riflette i documenti sul conto fuori bilancio n. 90901. Può contenere documenti, ad esempio, dei fornitori. In questo caso il cliente riceve una copia della polizza di versamento da approvare. Oggi, le transazioni tramite richieste di pagamento sono piuttosto rare.

Anche qui possono esserci documenti che richiedono l'autorizzazione per essere elaborati, ad esempio, nel caso di una decisione del tribunale di sequestrare un account (tutto o una parte). Rimarranno qui finché l'accesso alla gestione dell'account sarà limitato.

Indice delle carte 2. Ciò include la documentazione per la quale non è disponibile l'importo richiesto. Riflette i documenti nel conto fuori bilancio n. 90902. Rientrano negli ordini di pagamento se non ci sono soldi sul conto corrente e la linea di credito non è aperta. Dopo che il denaro arriva sul conto, i pagamenti vengono elaborati secondo l'ordine stabilito. Ogni nuovo ordine non verrà eseguito finché quelli precedenti non saranno completati. I documenti inseriti nello schedario potrebbero essere parzialmente pagati. Tutti i pagamenti presenti negli schedari e non ancora pagati possono essere revocati dall'organizzazione.

Quale ordine viene inserito nel file di una carta bancaria?

La sequenza è l'ordine in cui gli ordini di pagamento compaiono nell'indice delle carte. È regolato da leggi e regolamenti. Nessun documento può essere pubblicato prima del proprio turno.

Se nel conto è presente un importo sufficiente, tutti i documenti vengono pubblicati in ordine datato.